65세가 사적연금 연 1200만원 받으면 세금은 얼마일까

작성 2026-09-08 · 최종 확인 2026-09-09 · 규칙 2026 시행

65세가 사적연금을 연 1,200만원 받으면 연금소득세는 5.5%인 660,000원이고 세후 11,340,000원입니다.

사적연금 세금 (5.5%)660,000원

세후 11,340,000원

1,500만 한도 이내

계산 안내

연 1,200만원은 1,500만원 이하라 5.5% 저율 과세로 끝납니다. 세액공제를 받지 않은 원금(과세 제외분)은 아예 세금이 없습니다.
국민연금 등 공적연금은 다른 소득과 합산되는 종합과세이지만 연금소득공제(최대 900만)와 기본공제가 있어 연 1,000만원 안팎까지는 세금이 거의 없습니다. 공단이 매월 간이세액으로 원천징수하고 1월에 정산합니다.
퇴직금을 IRP에서 연금으로 받으면 퇴직소득세의 70%(11년차부터 60%)만 내며, 이는 1,500만원 한도 계산에 포함되지 않습니다.

연 12,000,000원은 1,500만원 이하라 사적연금 세금 (5.5%)로 끝나고 종합소득에 합산되지 않습니다. 건강보험료 산정에도 사적연금은 들어가지 않습니다.
70세가 되면 4.4%, 80세부터 3.3%로 세율이 내려갑니다. 여유가 있다면 수령 개시를 늦추거나 초반 수령액을 줄이는 것이 유리합니다.
퇴직금을 IRP에서 연금으로 받는 부분은 이 1,500만원 한도와 별개이며 퇴직소득세의 70%(11년차 60%)만 냅니다.
공적연금(국민연금)은 연금소득공제(최대 900만원)와 기본공제 덕분에 연 1,000만원 안팎까지는 세금이 거의 없고, 다른 소득이 있으면 합산되어 늘어납니다.

연금소득세는 어떻게 떼나요?

금융기관이 연금 지급 시 나이별 세율로 원천징수합니다. 1,500만원 이하면 그것으로 끝이고, 초과하면 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 정산합니다.

세액공제 안 받은 납입금도 과세되나요?

아닙니다. 세액공제를 받지 않은 원금은 인출 시 비과세이며, 한도 계산에도 포함되지 않습니다.

연금저축을 중도해지하면?

세액공제받은 원금과 수익에 16.5% 기타소득세가 붙습니다. 부득이한 사유(천재지변·파산·3개월 이상 요양 등)는 연금 세율로 낮춰줍니다.

기준표

이 계산기가 쓰이는 상황