퇴직금 5천만원을 5년 연금으로 받으면 얼마나 더 받을까

작성 2026-09-08 · 최종 확인 2026-09-09 · 규칙 2026 시행

퇴직금 50,000,000원(퇴직소득세 1,500,000원)을 일시금으로 받으면 48,500,000원, 5년 연금으로 받으면 세금이 450,000원 줄어 48,950,000원으로 450,000원 더 받습니다. 만 55세 이상이어야 연금 수령이 가능합니다.

연금 수령이 더 받는 금액 (5년)450,000원

일시금 48,500,000원 vs 연금 48,950,000원

연금 수령 세금 1,050,000원월 연금 (세전) 833,333원

계산 안내

5년에 걸쳐 연금으로 받으면 세금이 450,000원 줄어 실수령이 450,000원 많아집니다. 월 833,333원씩(세전) 받는 구조입니다.
연금 수령 요건: 만 55세 이상, 가입기간 5년 이상(퇴직금은 예외), IRP·연금저축 계좌에서 연금 형태로 수령. 연금수령한도를 넘겨 인출하면 초과분은 일시금으로 보아 감면이 없습니다.
퇴직금을 일시금으로 받은 뒤 60일 안에 IRP로 넣으면 이미 낸 퇴직소득세를 돌려받고 과세이연할 수 있습니다. 운용수익에는 연금 수령 시 3.3~5.5%가 붙습니다.

10년 이하 수령은 30% 감면입니다. 11년 이상으로 늘리면 감면율이 40%로 올라가니, 여유가 있다면 수령 기간을 11년 이상으로 잡는 것이 세금 면에서 유리합니다.
일시금으로 받은 뒤에도 60일 안에 IRP에 넣으면 이미 원천징수된 퇴직소득세를 환급받고 과세이연할 수 있습니다. 급하게 일시금으로 받았더라도 되돌릴 기회가 있습니다.
연금수령한도를 넘겨 인출하면 초과분은 연금 외 수령으로 보아 감면이 적용되지 않습니다. 한도는 (평가액 ÷ (11 − 연금수령연차)) × 120%로 계산합니다.

연금 수령 조건은 무엇인가요?

만 55세 이상이고 IRP나 연금저축 계좌에서 연금 형태로 받아야 합니다. 퇴직금은 가입기간 5년 요건이 면제됩니다.

세금 감면은 얼마나 되나요?

연금 수령 10년 이하는 퇴직소득세의 70%만, 11년차부터는 60%만 냅니다. 즉 30~40%를 아낍니다.

IRP 운용 손실이 나면?

연금 재원이 줄어듭니다. 원리금보장 상품과 실적배당 상품을 섞고, 수령 시점이 가까울수록 안전자산 비중을 늘리는 것이 일반적입니다.

기준표